第三部分 2018年度部门决算情况说明

   一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计18,440,484.04元，支出总计18,422,836.09元。与上年相比，收入总计增加15,111,183.94元，增长453%，支出总计增加15,248,504.86元，增长480%，主要原因是：根据中共 365体育备用网址：委〔2018〕23号专题会议纪要，市委农办牵头整合市本级农业产业化发展资金、市本级扶贫资金、市本级壮大村集体经济专项资金各500万元，共计1500万元，重点支持园艺、木兰村、玉海、武河等村产业优化升级和规模化发展。2018年财政临时调剂1500万元，用于闽宁镇壮大村集体支出。

    二、收入决算情况说明

2018年度收入合计18,440,484.04元，其中：财政拨款收入   18,415,484.04元，占99.86%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入25,000.00元，占0.14%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计18,422,836.09元，其中：基本支出2,764,294.00元，占15%；项目支出15,658,542.09元，占85%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计18,415,484.04元，支出总计   18,407,926.39元。与上年相比，财政拨款收入增加15,088,183.94元，增长453%，财政拨款支出总计增加15,258,316.48元，增长484%。增长的主要原因是：根据中共 365体育备用网址：委〔2018〕23号专题会议纪要，市委农办牵头整合市本级农业产业化发展资金、市本级扶贫资金、市本级壮大村集体经济专项资金各500万元，共计1500万元，重点支持园艺、木兰村、玉海、武河等村产业优化升级和规模化发展。2018年财政临时调剂1500万元，用于闽宁镇壮大村集体支出；由于工资调增，各项社保基数调增，人员经费增加等。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出18,407,926.39元，占本年支出合计的99.92%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加 15,258,316.48  元，增长484%。增长的主要原因是：根据中共 365体育备用网址：委〔2018〕23号专题会议纪要，市委农办牵头整合市本级农业产业化发展资金、市本级扶贫资金、市本级壮大村集体经济专项资金各500万元，共计1500万元，重点支持园艺、木兰村、玉海、武河等村产业优化升级和规模化发展。2018年财政临时调剂1500万元，用于闽宁镇壮大村集体支出；由于工资调增，各项社保基数调增，人员经费增加等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出18,407,926.39元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2,807,249.95元，占15.25%；社会保障和就业（类）支出212,330.40元，占1.15%；医疗卫生与计划生育支出支出162,400.00元，占0.88%；农林水（类）支出15,036,000.00元，占81.68%；住房保障（类）支出181,946.04元，占0.99%;其他支出8,000.00元，占0.05%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3,405,650.97元，支出决算为18,407,926.39元，完成年初预算的540%，其中：

1.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务（项）。年初预算为0元，支出决算为45,377.00元，决算数大于预算数的主要原因为2018年市财政根据驻村书记相关文件直接上指标。

2.一般公共服务（类）其他共产党事务（款）行政运行（项）。年初预算为2,055,600.00元，上年结转55,774.28元，合计2,111,374.28元，支出决算为2,194,367.56元，完成年初预算的103.93%，决算数大于预算数的主要原因：工资调增，各项社保基数调增，人员经费增加等。

3.一般公共服务（类）其他共产党事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为540,000.00元，上年结转111,536.00元，合计651,536.00元，支出决算为567,505.39元，完成年初预算的87.1%，决算数小于预算数的主要原因：《大银川》2018年第12期及全年合订本的费用尚未支付。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为212,500.00元，支出决算为212,330.40元，完成年初预算的99.92%，决算数与预算数基本持平。

5.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）  行政单位医疗（项）。年初预算为85,000.00元，支出决算为85,000.00元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

6.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）    公务员医疗补助（项）。年初预算为77,400.00元，支出决算为77,400.00元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

7.农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）。年初预算为0元，支出决算为15,036,000.00元，决算数大于预算数的主要原因是：根据中共 365体育备用网址：委〔2018〕23号专题会议纪要，市委农办牵头整合市本级农业产业化发展资金、市本级扶贫资金、市本级壮大村集体经济专项资金各500万元，共计1500万元，重点支持园艺、木兰村、玉海、武河等村产业优化升级和规模化发展。2018年财政临时调剂1500万元，用于闽宁镇壮大村集体支出；发放全市农村先进个人奖金36000元。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为131,800.00元，以前年度结转9,040.69元，合计140,840.69元，支出决算为136,692.00元，完成年初预算的97.05%，决算数小于预算数的主要原因：本年拨款已全部用完，以前年度结转使用了一半。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）  购房补贴（项）。年初预算为42000元，支出决算为45,254.04元，完成年初预算的107.75%，决算数大于预算数的主要原因：2017年发购房补贴的人员增加。

10.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。年初预算为0元，支出决算为8,000.00元，决算数大于预算数的主要原因为：财政根据考核情况拨款发放了考核奖及优秀奖。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出2,759,044.00元，其中：人员经费2,545,403.20元，公用经费213,640.80元。支出具体情况如下： 

1.工资福利支出2,506,203.20元，较年初预算数增加56,362.51元，增长2.3%，主要原因是工资调增，各项社保基数调增，人员经费增加等；较上年决算数增加424,810.12元，增长20.4%，主要原因是：上年度记入对个人和家庭的补助的住房公积金、购房补贴、医疗费支出等，今年记账科目调整到工资福利支出；以及工资调增、各项社保基数调增等。

2.商品和服务支出212,590.80元，较年初预算数减少90,633.48元，下降30%，主要原因是厉行节约，严格控制一般性支出。较上年决算数增加50,094.70元，增长30%。

3.对个人和家庭的补助39,200.00元，较年初预算数增加39,200.00元，增长（下降）100%，主要原因是发放2017年争项目争资金奖金、独生子女费、考核奖、优秀奖等；较上年决算数减少273,604.48元，下降87.47%。

4.其他资本性支出1,050.00元，与年初预算数相同，主要原因是购买了一台打印机；较上年决算数减少6,949.00元，下降86.87%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为12,000.00元，支出决算为5,392.00元，完成年初预算的44.9%。与上年相比，减少6,309.00元，下降（增长）53.9%，决算数小于年初预算数的主要原因是由于今年外地来我市交流学习的较少，所以接待费减少。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。全年因公出国（境）团组数 0个，因公出国（境）人次数 0人。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为 0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0  辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费。年初预算为12,000.00元，支出决算为5,392.00元，完成年初预算的44.93%；比上年减少6,309.00元，下降53.92 %。决算数小于年初预算数的主要原因是由于今年外地来我市交流学习的较少，所以接待费减少。其中： 国内接待费支出5,392.00元，主要用于接待年外地来我市交流学习。国（境）外接待费支出0元。全年国内公务接待批次8个，国内公务接待人次66人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次   0人。

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%。 

    九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2018年度本部门机关运行经费年初预算为304,274.28元，支出决算为213,640.80元，完成年初预算的70%；比上年增加43,145.7元，增长25.3%。决算数小于预算数的主要原因为厉行节约，严格控制一般性支出。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算 1,050.00元，支出决算总额1,050.00元，完成年初预算的100%。其中：政府采购货物预算1,050.00元，支出决算总额1,050.00元，完成年初预算的100%。政府采购工程预算0 元，支出决算总额0元。政府采购服务预算0元，支出决算总额0  元。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积0平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金176,257.00元，占一般公共预算项目支出总额的1.27%。组织对2018年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金0元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对2018年宁蒙陕甘毗邻地区第十五届年会等1个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出176,257.00元，政府性基金预算支出0元。从评价情况来看，项目自评94.2分，等级为优。此次会议，绩效目标与事业发展紧密联系，结合宁蒙陕甘毗邻地区共同发展联席会议工作职责，有力的推动了宁蒙陕甘相关工作向前发展。财政资金使用率达到88.13%，财务管理合法、合规、合理。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果

宁蒙陕甘毗邻地区第十五届年会项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，此次年会项目绩效自评得分为94.2分。项目全年预算数为200,000.00元，执行数为176,257.00；元，完成预算的96%。主要产出和效果：绩效领导小组统筹安排，分工明确，责任明晰，是此次绩效评价能够成功的关键。发现的问题及原因：单位人员少，经费较少，情况简单，所以聘请专家有困难。下一步改进措施：通过此次绩效评价活动，让我们清醒的认识到，严格执行各项规章制度、做好会议筹备工作是关键。下一步，我们尤其要在提升会议规格、准确定位会议主题做深入研究，以达到更好的效果。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2018年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列。

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。